చిన్న వ్యాపార ప్రయోజనకరమైన యాజమాన్య నివేదికను ఎలా ఫైల్ చేయాలి | CO

అక్రమ ఆర్థిక కార్యకలాపాలను నిరోధించే లక్ష్యంతో రూపొందించిన కార్పొరేట్ పారదర్శకత చట్టం (CTA), జనవరి 1, 2024 నుండి అమలులోకి వచ్చింది. ఈ చట్టం ప్రకారం, యునైటెడ్ స్టేట్స్‌లోని చిన్న వ్యాపారాలు తప్పనిసరిగా కార్పొరేట్ పారదర్శకత నివేదికగా పిలువబడే ప్రయోజనకరమైన యాజమాన్య సమాచార నివేదికను ఫైల్ చేయాలి.

కార్పొరేట్ పారదర్శకత నివేదికను ఫైల్ చేయడం గురించి చిన్న వ్యాపార యజమానులు తెలుసుకోవలసిన ప్రతిదీ ఇక్కడ ఉంది.

[Read More: What Every Small Business Needs to Know About the Corporate Transparency Act]

లబ్ధిదారుల సమాచార నివేదికల గురించి మీరు తెలుసుకోవలసినది

వ్యాపార యాజమాన్యంలో పారదర్శకతను పెంచడానికి మరియు పన్ను ఎగవేత, మనీలాండరింగ్ మరియు ఇతర అక్రమ ఆర్థిక కార్యకలాపాల కోసం అనామక షెల్ కంపెనీల వినియోగాన్ని తగ్గించడానికి CTA అభివృద్ధి చేయబడింది. ఈ చట్టం ప్రకారం, రిపోర్టింగ్ కంపెనీ నిర్వచనానికి అనుగుణంగా ఉన్న అన్ని కంపెనీలు ఆర్థిక నేరాల అమలు నెట్‌వర్క్ (ఫిన్‌సెన్)తో ప్రయోజనకరమైన యాజమాన్య సమాచార నివేదిక (BOIR)ను ఫైల్ చేయాలి.

రిపోర్టింగ్ కంపెనీ అనేది యునైటెడ్ స్టేట్స్‌లో దేశీయంగా లేదా విదేశీగా వ్యాపారం చేయడానికి నమోదు చేసుకున్న ప్రైవేట్ కంపెనీ. పబ్లిక్‌గా వర్తకం చేయబడిన కంపెనీలు వారి స్వంత రిపోర్టింగ్ అవసరాలకు లోబడి ఉంటాయి మరియు అందువల్ల CTA పరిధిలోకి రావు.

లబ్ధిదారు అంటే కనీసం 25% సంస్థను కలిగి ఉన్న లేదా నియంత్రించే వ్యక్తి లేదా కింది పాత్రల్లో దేనిలోనైనా ప్రత్యక్షంగా లేదా పరోక్షంగా గణనీయమైన నియంత్రణను కలిగి ఉన్న వ్యక్తి అని అర్థం:

• వారు అధ్యక్షులు, CEO లు మరియు సాధారణ న్యాయవాది వంటి సీనియర్ ఎగ్జిక్యూటివ్‌లుగా వ్యవహరిస్తారు.
• సీనియర్ అధికారులు, బోర్డు సభ్యులు లేదా ఇతర సారూప్య పాత్రలను నియమించడానికి లేదా తొలగించడానికి వారికి అధికారం ఉంటుంది.
• వారు కంపెనీ కార్యకలాపాలు, ఆర్థిక వ్యవహారాలు మరియు నిర్మాణానికి సంబంధించి ముఖ్యమైన నిర్ణయాలు తీసుకుంటారు.

[Read More: How to Prevent Bank Fraud and Protect Your Business Account]

చిన్న వ్యాపార రిపోర్టింగ్ అవసరాలు

అర్హత కలిగిన చిన్న వ్యాపారాలు తప్పనిసరిగా తమ కంపెనీ గురించి కింది సమాచారాన్ని నివేదించాలి:

• సంస్థ యొక్క అధికారిక చట్టపరమైన పేరు.
• కంపెనీ చిరునామా. మేము PO బాక్స్‌లు లేదా న్యాయ కార్యాలయాలలో దరఖాస్తులను ఆమోదించలేము.
• సంస్థ విలీనం చేయబడిన లేదా మొదట నమోదు చేయబడిన రాష్ట్ర లేదా గిరిజన అధికార పరిధి.
• పన్ను చెల్లింపుదారుల గుర్తింపు సంఖ్య మరియు ఇన్కార్పొరేషన్ లేదా ఆర్గనైజేషన్ యొక్క సమర్పించిన కథనాలు వంటి గుర్తింపు పత్రాలు.

కంపెనీ పారదర్శకత నివేదిక తప్పనిసరిగా ప్రయోజనకరమైన యజమానుల గురించి క్రింది సమాచారాన్ని కలిగి ఉండాలి:

• పేరు మరియు పుట్టిన తేదీ.
• ఇంటి చిరునామ. మేము PO బాక్స్‌లు లేదా న్యాయ కార్యాలయాలలో దరఖాస్తులను ఆమోదించలేము.
• మీ U.S. డ్రైవింగ్ లైసెన్స్ లేదా పాస్‌పోర్ట్ కాపీ.

కార్పొరేట్ పారదర్శకత నివేదికను ఎలా సమర్పించాలి

జనవరి 1, 2024 నుండి, FinCEN ప్రయోజనకరమైన యాజమాన్య సమాచార నివేదికలను ఆమోదించడం ప్రారంభించింది. కార్పొరేట్ పారదర్శకత నివేదికను రూపొందించడానికి మీరు తీసుకోగల నాలుగు దశలు ఇక్కడ ఉన్నాయి.

1. మీ వ్యాపారాన్ని ప్రకటించాలా వద్దా అని నిర్ణయించండి.

CTA కింద, LLCలు మరియు కార్పొరేషన్‌లు తప్పనిసరిగా మినహాయింపు కోసం అర్హత పొందితే తప్ప ప్రయోజనకరమైన యాజమాన్య సమాచార నివేదికను ఫైల్ చేయాలి. కింది ఎంటిటీలు రిపోర్టింగ్ నుండి మినహాయించబడ్డాయి:

• ప్రధాన వ్యాపార సంస్థ. యునైటెడ్ స్టేట్స్‌లో 20 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ మంది పూర్తి-సమయ ఉద్యోగులతో వ్యాపారాలు మరియు US ఆధారిత మూలాల నుండి $5 మిలియన్లకు మించి స్థూల విక్రయాలు లేదా రసీదులు.
• జనవరి 1, 2020కి ముందు స్థాపించబడిన ఇన్‌యాక్టివ్ ఎంటిటీలు.
• CTA రిపోర్టింగ్ నుండి ఇతర మినహాయింపులు. మీ వ్యాపారం ఇతర CTA రిపోర్టింగ్ మినహాయింపులకు అర్హత పొందిందో లేదో మీకు ఖచ్చితంగా తెలియకుంటే, దయచేసి న్యాయవాదిని సంప్రదించండి.

మీ కంపెనీ LLC లేదా కార్పొరేషన్ కాకపోతే, దయచేసి మీ వ్యాపారం పైన నిర్వచించిన విధంగా రిపోర్టింగ్ కంపెనీ నిర్వచనం పరిధిలోకి వస్తుందో లేదో తనిఖీ చేయండి. ఈ నిర్ణయంలో న్యాయ నిపుణులు కూడా మీకు సహాయం చేయగలరు.

2. మీ వ్యాపారం అర్హత పొందినట్లయితే, లబ్ధిదారులు ఎవరో తెలుసుకోండి.

మీ కంపెనీలో 25% యాజమాన్యం లేదా నియంత్రణలో ఉన్న వ్యక్తులను జాబితా చేయండి లేదా పైన నిర్వచించిన విధంగా గణనీయమైన నియంత్రణను కలిగి ఉండండి. ఒక వ్యక్తి లబ్ధిదారుల అవసరాలను తీరుస్తాడో లేదో మీకు తెలియకుంటే, దయచేసి న్యాయ నిపుణులను సంప్రదించండి.

మీరు మీ లబ్ధిదారులను గుర్తించిన తర్వాత, ప్రతి లబ్ధిదారుని సంప్రదించండి మరియు CTAకి మీ కంపెనీ వ్యక్తిగత సమాచారాన్ని FinCENకు నివేదించాలని వారికి తెలియజేయండి. లబ్ధిదారులు FinCEN ID కోసం దరఖాస్తు చేసుకోవచ్చు మరియు FinCENకి నేరుగా సమాచారాన్ని అందించవచ్చు. లేకపోతే, కంపెనీ మీ వ్యాపార ప్రయోజనకరమైన యాజమాన్య సమాచార నివేదికలో చేర్చడం కోసం అవసరమైన సమాచారాన్ని నేరుగా మీకు (కంపెనీ) పంపవచ్చు.

3. విధానాన్ని సృష్టించండి.

మీ లబ్ధిదారులు FinCEN ద్వారా సమాచారాన్ని సమర్పించినా లేదా మీ కంపెనీకి సమర్పించినా, మొత్తం వ్యక్తిగత సమాచారాన్ని క్రమబద్ధంగా, సురక్షితంగా మరియు తాజాగా ఉంచడానికి ఒక ప్రక్రియను ఏర్పాటు చేయండి. మీ ప్రాథమిక నివేదికతో పాటు, మీ వ్యక్తిగత సమాచారం లేదా ప్రయోజనకరమైన యాజమాన్యం మారినట్లయితే మీరు తప్పనిసరిగా నవీకరించబడిన నివేదికను సమర్పించాలి.

[Read More: How to Choose the Best Business Entity for Your Small Business]

4. మీ నివేదికను ఆన్‌లైన్‌లో ఫైల్ చేయండి.

ప్రయోజనకరమైన యాజమాన్య సమాచార నివేదికను ఫైల్ చేయడానికి అవసరమైన అన్ని కంపెనీలు తప్పనిసరిగా FinCEN ద్వారా ఆన్‌లైన్‌లో చేయాలి. మీరు రెండు మార్గాలలో ఒకదానిలో సమర్పించవచ్చు:

• మీ PDFని పూర్తి చేసి అప్‌లోడ్ చేయండి. ఇక్కడ ఖాళీ BOIR ఫారమ్ కాపీని PDFగా డౌన్‌లోడ్ చేసుకోండి మరియు మీ సమాచారాన్ని పూరించండి. మీరు పూర్తి చేసిన PDFని అప్‌లోడ్ చేయడానికి ఈ పేజీని ఉపయోగించవచ్చు. ఈ PDFని తెరవడానికి మరియు పూర్తి చేయడానికి మీకు Adobe Acrobat అవసరమని దయచేసి గమనించండి.

• FinCEN ఆన్‌లైన్ ప్లాట్‌ఫారమ్‌ని ఉపయోగించండి. మీకు Adobe Acrobat లేకుంటే లేదా FinCEN ప్లాట్‌ఫారమ్‌లో మీ BOIRని పూర్తి చేసి ఫైల్ చేయాలనుకుంటే, దయచేసి ఈ పేజీని సందర్శించి సూచనలను అనుసరించండి. మీరు ప్రతి లబ్ధిదారుని సమాచారాన్ని నమోదు చేయాలి మరియు వారి ID యొక్క ఫోటోను అప్‌లోడ్ చేయాలి.

జనవరి 1, 2024కి ముందు స్థాపించబడిన రిపోర్టింగ్ కంపెనీలు తమ మొదటి కార్పొరేట్ పారదర్శకత నివేదికను జనవరి 1, 2025లోపు ఫైల్ చేయాలి. జనవరి 1, 2024 మరియు జనవరి 1, 2025 మధ్య ఏర్పాటైన కంపెనీలు తప్పనిసరిగా ఇన్‌కార్పొరేషన్ నోటిఫికేషన్ లేదా పబ్లిక్ నోటీసు వచ్చిన 90 రోజులలోపు, ఏది ముందుగా వచ్చినా ఫైల్ చేయాలి.

ప్రముఖ మరియు గౌరవనీయ నిపుణుల నుండి ప్రేరణను అందించడం కో లక్ష్యం. ఏదేమైనా, ఏదైనా వ్యాపార నిర్ణయాలు తీసుకునే ముందు, మీరు మీ వ్యక్తిగత పరిస్థితుల ఆధారంగా మీకు సలహా ఇవ్వగల ప్రొఫెషనల్‌ని సంప్రదించాలి.

CO – చిన్న వ్యాపారాలను ప్రారంభించడం, నిర్వహించడం మరియు అభివృద్ధి చేయడంలో సహాయం చేయడానికి కట్టుబడి ఉంది. U.S. ఛాంబర్ ఆఫ్ కామర్స్‌తో చిన్న వ్యాపార సభ్యత్వం యొక్క ప్రయోజనాల గురించి మరింత తెలుసుకోండి.

జారి చేయబడిన ఫిబ్రవరి 13, 2024